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De iA Gestion privée de patrimoine, le 9 mai

Un rendez-vous hebdomadaire pour connaître les points de vue et les perspectives sur le paysage macroéconomique avec Sébastien Mc Mahon, stratège en chef et économiste sénior, iA Gestion de placements.

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La saison des impôts bat son plein. Combien de fois avons-nous fait et refait les mêmes étapes pour la préparation des déclarations de revenus? Peu importe, nous vous offrons ce rappel qui facilitera votre organisation et, nous l’espérons, rendra ce processus plus harmonieux pour vous.

Documents de référence

Il est judicieux d’avoir la déclaration de l’année précédente en main afin d’identifier les relevés et les formulaires que vous devrez remplir cette année, ainsi que les lignes qui doivent être complétées dans votre déclaration. Évidemment, vos circonstances ont peut-être changé, mais vous pouvez vous fier aux déclarations antérieures.

L’avis de cotisation de l’Agence du revenu du Canada (ARC) de l’année dernière est également utile. Chaque avis contient des renseignements importants, tels que le montant maximum déductible au titre des REER pour l’année fiscale suivante, le montant des pertes en capital nettes que vous pouvez appliquer à vos gains en capital imposables futurs, ainsi que les corrections apportées pendant la production. Finalement, regroupez les acomptes provisionnels versés pendant l’année et toutes les autres communications pertinentes reçues de l’ARC.

Voici une liste des documents, feuillets, relevés, formulaires et autres que vous devrez obtenir pour remplir votre déclaration de revenus.

Relevés fédéraux

• T3 : Revenu de placements (allocations, distributions) touché pendant l’année fiscale
• T4 : Revenu d’emploi (comprend les cotisations au RPC et d’assurance-emploi, l’impôt retenu à la source, le facteur d’équivalence, les dons caritatifs versés sur votre paie, etc.)
• T4A : Revenu de pension, de retraite, de rente ou d’autres sources
• T4A (OAS) : Relevé de la sécurité de la vieillesse
• T4A(P) : Prestations du régime de pensions du Canada
• T4E : Prestations d’assurance-emploi
• T4RIF : Revenu provenant d’un fonds enregistré de revenu de retraite
• T4RSP : Revenu provenant d’un REER
• T5 : Revenus de placements (revenu d’intérêt provenant de comptes bancaires ou de CPG, distributions de catégories de fonds communs de placement, par exemple)
• T2202 : Certificat pour frais de scolarité et d’inscription (ou formulaire TL11 pour des études universitaires à l’extérieur du Canada)
• T5013 : État des revenus d’une société de personnes

Relevés de Revenu Québec

• RL-1 : Revenus d'emploi et revenus divers
• RL-2 : Revenus de retraite et rentes
• RL-5 : Prestations et indemnités
• RL-6 : Régime québécois d'assurance parentale
• RL-8 : Montant pour études postsecondaires
• RL-19 : Versements anticipés de crédits d'impôt
• RL-26 : Capital Régional et Coopératif Desjardins

Autres reçus et documents

• Reçus des cotisations à un REER effectuées l’année civile précédente ou dans les 60 premiers jours de l’année courante
• Dépenses réalisées dans le cadre d’un investissement, y compris les prêts aux fins d’investissement
• Frais de garde et d’adoption d’enfants
• Pensions alimentaires
• Frais médicaux
• Frais de déménagement
• Dons de charité, contributions politiques
• Cotisations professionnelles ou syndicales qui ne figurent pas sur le feuillet T4
• Dépenses pour abonnement aux nouvelles numériques
• Revenus et dépenses d’entreprise
• Revenus et dépenses de location
• Honoraires du conseiller en placement et frais financiers
• Documents pertinents à la vente d’un actif immobilier 

Dépenses de travail à domicile pour les employés

En ce qui concerne la déduction pour frais de bureau à domicile qui a été introduite pendant la COVID-19, assurez-vous de respecter les nouvelles règles. Selon l’Agence du revenu du Canada, les employés admissibles qui ont travaillé à domicile en 2024 doivent continuer à utiliser la méthode détaillée pour réclamer les frais de bureau à domicile. Nous tenons à vous rappeler que la méthode temporaire à taux fixe, valable pour les années d'imposition 2020 à 2022, ne s'applique plus. Visitez le site du gouvernement du Canada pour en savoir plus sur les dépenses admissibles et obtenir d'autres renseignements importants concernant les dépenses liées au télétravail.

Taux d’inclusion des gains en capital

Cette proposition d'augmentation a suscité beaucoup d'incertitude, laissant de nombreux Canadiens dans l'incertitude quant à la marche à suivre. Alors que certains ont procédé à leurs transactions en supposant que l'augmentation du taux s'appliquerait pour l'année d'imposition 2024, d'autres ont attendu des instructions plus définitives de la part du gouvernement fédéral. Le 31 janvier 2025, il a été annoncé que la date d'entrée en vigueur de l'augmentation du taux d'inclusion des gains en capital serait reportée du
25 juin 2024 au 1^er janvier 2026. Cette nouvelle est peut-être la bienvenue, mais il est toujours recommandé de consulter votre conseiller en placement et votre fiscaliste pour déterminer la meilleure façon de procéder compte tenu de votre situation particulière.

Notre liste présente les relevés, feuillets, reçus et autres documents dont vous avez besoin pour produire votre déclaration de revenus, mais elle n’est pas exhaustive. Évidemment, certains relevés de cette liste ne s’appliquent pas à votre situation, alors que d’autres seront nécessaires. Nous vous conseillons de retenir les services d’un professionnel reconnu, afin de vous assurer que votre déclaration est complète et que vous n’avez pas oublié de déduire des dépenses ou d’inscrire des crédits auxquels vous êtes admissibles.

Le début de la nouvelle année est le moment idéal pour réévaluer vos finances personnelles. Cet examen annuel peut vous aider à évaluer votre santé financière, à fixer de nouveaux objectifs et à faire les ajustements nécessaires pour vous assurer que vous êtes sur la bonne voie pour atteindre vos objectifs de planification patrimoniale. Voici un guide qui vous aidera à démarrer et à comprendre comment un conseiller en placement peut jouer un rôle déterminant dans ce processus.

1. Examinez votre situation financière.
   Commencez par dresser un bilan complet de votre situation courante, y compris :
• Revenus et dépenses : Dressez la liste de toutes vos sources de revenus et faites le suivi de vos dépenses mensuelles. Classez vos dépenses par catégories afin d'identifier où vous pouvez faire des économies.
• Dettes : Dressez une liste de toutes vos dettes, y compris les cartes de crédit, les prêts étudiants et les prêts hypothécaires. Notez les taux d'intérêt et les paiements minimaux pour chacune d'entre elles.
• Épargne et investissements : Passez en revue vos comptes d'épargne, vos fonds de retraite et tout autre investissement. Évaluez leur rendement et déterminez s'ils correspondent à vos objectifs.
• Valeur nette : Calculez votre valeur nette en soustrayant votre passif total de votre actif total. Vous obtiendrez ainsi un aperçu de votre santé financière.
2. Fixez des objectifs financiers.
   Une fois que vous avez une vision claire de vos finances, fixez des objectifs mesurables, réalisables, pertinents et limités dans le temps. Ces objectifs peuvent être les suivants :
• Objectifs à court terme : Constituer un fonds d'urgence, rembourser des dettes à taux d'intérêt élevés ou épargner pour des vacances.
• Objectifs à moyen terme : Épargner pour verser un acompte sur une maison, financer des études ou acheter une voiture.
• Objectifs à long terme : Planifier la retraite, investir pour un patrimoine futur ou planifier sa succession.
3. Créez un budget.
   Un budget est un outil essentiel pour gérer vos finances. Il vous aide à répartir vos revenus entre les dépenses, l'épargne et le remboursement des dettes. Utilisez la règle 50/30/20 comme ligne directrice :
• 50 % pour les besoins : Les éléments essentiels tels que le logement, les services publics, l'épicerie et le transport.
• 30% pour les désirs : Dépenses non essentielles comme les sorties au restaurant, les divertissements et les loisirs.
• 20 % pour l'épargne et le remboursement des dettes : Constituer un fonds d'urgence, épargner pour la retraite et rembourser les dettes.
4. Surveillez et ajustez.
   Contrôlez régulièrement votre budget et vos progrès financiers. Les changements de la vie, tels qu'un nouvel emploi, un mariage ou la naissance d'un enfant, peuvent avoir des répercussions sur vos finances. Soyez prêt à ajuster votre budget et vos objectifs au besoin.

Comment un conseiller en placement peut aider
Un conseiller peut vous fournir des conseils et un soutien précieux dans la gestion de vos finances :

• Conseils professionnels
  Les conseillers en placement ont l'expérience et la formation nécessaires pour vous aider à prendre des décisions éclairées. Ils peuvent vous éclairer sur les possibilités d'investissement, les stratégies fiscales et la planification de la retraite. Leurs connaissances peuvent vous aider à naviguer dans des situations financières complexes et à éviter les pièges les plus courants.
• Plan personnalisé
  Un conseiller peut élaborer un plan adapté à vos objectifs et à votre situation en particulier. Ce plan décrira les étapes précises à suivre pour atteindre vos objectifs, tels que l'épargne-retraite, l'achat d'une maison ou le financement des études de vos enfants.
• Responsabilité et discipline
  Travailler avec un conseiller peut vous aider à rester responsable de vos objectifs financiers. Il peut effectuer des contrôles et des mises à jour réguliers, afin de s'assurer que vous restez sur la bonne voie. Cette responsabilisation peut s'avérer particulièrement utile pour maintenir la discipline dans vos habitudes de dépense et d'épargne.
• Réduction du stress
  La gestion des finances peut être une source de stress, en particulier lorsqu'il s'agit de faire face à des dettes ou de planifier l'avenir. Un conseiller peut atténuer ce stress en vous apportant clarté et orientation. Il peut vous aider à hiérarchiser vos objectifs et à élaborer un plan d'action clair et précis.
• Relation à long terme
  L'établissement d'une relation à long terme avec un conseiller peut s'avérer bénéfique à mesure que vos besoins financiers évoluent. Il peut ajuster votre plan patrimonial en fonction des circonstances de votre vie, en veillant à ce que votre stratégie reste alignée sur vos objectifs.

Commencer la nouvelle année par une réévaluation de vos finances personnelles est une étape proactive vers la stabilité et la réussite financières. En examinant votre situation financière, en fixant des objectifs, en créant un budget et en surveillant vos progrès, vous pouvez prendre votre avenir financier en main. L'aide d'un conseiller de iA Gestion privée de patrimoine peut vous fournir des conseils avisés, une planification personnalisée et le soutien nécessaire pour rester sur la bonne voie. Faites de cette année celle où vous prendrez en main vos finances et travaillerez à un avenir sûr et prospère.